個人年金保険 とは、民間の生命保険会社が提供する保険商品で、老後の生活資金を準備するために現役時代に保険料を積み立て、所定の年齢（主に60〜65歳）から一定期間または一生涯にわたって年金を受け取れる仕組みです。
個人年金保険の種類
| 種類 | 特徴 |
|---|---|
| 確定年金 | 一定期間（10〜15年など）必ず年金を受け取れる |
| 有期年金 | 生存中のみ一定期間支払われる |
| 終身年金 | 生存している限りずっと受け取れる（最も長生きリスクに対応） |
| 変額年金 | 運用実績次第で年金額が変動（リスクあり） |
| 外貨建て年金 | 外貨で運用・受け取り（為替リスクあり） |
税制上のメリット
個人年金保険料は 生命保険料控除（個人年金保険料控除） の対象となり、一定額が所得から控除されます。
個人年金保険料控除（所得税）：最大4万円
個人年金保険料控除（住民税）：最大2万8,000円
※ 「個人年金保険料税制適格特約」付きの契約が条件
iDeCoとの比較
| 比較項目 | 個人年金保険 | iDeCo |
|---|---|---|
| 控除の種類 | 所得控除（生命保険料控除） | 所得控除（全額） |
| 控除上限 | 最大4万円（所得税） | 拠出額全額（最大年81.6万円） |
| 運用の自由度 | 低い（保険会社が運用） | 高い（自分で商品選択） |
| 元本確保性 | あり（円建て確定型） | なし（元本割れリスク） |
| 受取時の税制 | 一時金・年金で異なる | 退職所得控除・公的年金等控除 |
| 途中解約 | 可能（解約返戻金で損失リスク） | 原則60歳まで不可 |
注意点
- 実質利回りが低い: 円建て固定型は0〜1%程度が多く、長期インデックス投資に劣ることが多い
- 外貨建てリスク: 為替変動で受取額が変わる
- 途中解約のペナルティ: 早期解約すると元本割れになることが多い
- インフレリスク: 固定額の年金はインフレに弱い
公的年金との組み合わせ
老後の収入イメージ：
公的年金（国民年金＋厚生年金）
＋ 個人年金保険
＋ iDeCo・新NISAの取り崩し
＋ 退職金・貯蓄
＝ 老後の生活費をカバー
Welvioでの活用
Welvioで個人年金保険の積立額・将来の受取予定額を記録し、老後資金計画の全体像を把握できます。