特定口座 とは、証券会社が年間の売買損益を計算してくれる便利な口座制度です。
特定口座の種類
| 種類 | 税金の処理 | 確定申告 |
|---|---|---|
| 源泉徴収あり | 証券会社が自動納税 | 原則不要 |
| 源泉徴収なし | 自分で納税 | 必要 |
一般口座との違い
| 項目 | 特定口座 | 一般口座 |
|---|---|---|
| 損益計算 | 証券会社が計算 | 自分で計算 |
| 年間取引報告書 | 発行される | 発行されない |
| 手間 | 少ない | 多い |
「源泉徴収あり」のメリット
- 確定申告が不要: 税金が自動で引かれる
- 手間いらず: 計算・納税の手間なし
- 扶養から外れにくい: 所得に含まれない
「源泉徴収あり」のデメリット
- 年間利益20万円以下でも課税される
- 還付を受けるには確定申告が必要
- 複数口座の損益通算は確定申告が必要
おすすめの選び方
- 投資初心者: 源泉徴収ありが楽
- 少額投資家: 年間20万円以下なら源泉徴収なしも検討
- 複数口座利用: どちらでも確定申告で調整可能
Welvioでの活用
特定口座の取引履歴をWelvioに記録し、全体の資産状況を把握してください。